個人信托業(yè)務簡介
來源：www.beiwo888.cn 時間：2005-12-01
個人信托是在歐美國家使用已久的信托商品。其最早源于十字軍東征時，廣大的莊園及家產(chǎn)無人照料，而委托教士代為管理的制度。發(fā)展至今，個人信托不僅能依照客戶的目的，將各種財產(chǎn)權(quán)納入，作最有效的整體規(guī)劃與處理，也能保障未成年子女、身心障礙的家人或揮霍家產(chǎn)子女的生活。隨著我國加入WTO以及經(jīng)濟的長足發(fā)展，國民的財富也急劇增長，對于已經(jīng)富裕起來的人來說，迫切需要更多新的、有效的理財方式使他們的財富能夠積累下去。而個人信托無疑是一個非常適合的選擇。
一、個人信托業(yè)務的涵義
所謂個人信托，是指委托人（指自然人）基于財產(chǎn)規(guī)劃的目的，將其財產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)予受托人（信托機構(gòu)），使受托人依信托契約的本旨為受益人的利益或特定目的，管理或處分信托財產(chǎn)的行為。
個人信托依設立時間可分為生前信托與遺囑信托。生前信托是委托人在世時所設立，其信托目的包含財產(chǎn)的規(guī)劃、財產(chǎn)增值及稅負的考慮。而遺囑信托則是以遺囑的方式設立，生效的日期是委托人發(fā)生繼承事實的時候，其目的在于遺產(chǎn)的分配與管理。
個人信托是以各種財產(chǎn)權(quán)為中心，將自己名下包含金錢、有價證券、不動產(chǎn)等資產(chǎn)，交由受托人（信托機構(gòu)）依照信托契約執(zhí)行各項管理運用，以期達到預定的信托目的。由于個人信托的內(nèi)容具有高度的彈性及隱密性，委托人對信托的財產(chǎn)亦能保有控制權(quán)，透過適當?shù)囊?guī)劃，信托財產(chǎn)將不受委托人死亡或破產(chǎn)等因素影響，同時更可以享有信托機構(gòu)專業(yè)的投資控管，種種優(yōu)點是其它單一金融商品或服務所難以企及的。
二、個人信托的特點
個人信托對委托人而言，本身除有法令的明確保障外，還有其以下信托特點：
專業(yè)的信托財產(chǎn)管理。委托人通過簽訂信托 契約，將財產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)給受托人。由于受托人是專業(yè)的信托公司，可借助其專業(yè)人才的管理、經(jīng)營能力，促使信托財產(chǎn)創(chuàng)造最大的效益。
信托財產(chǎn)的獨立性。信托財產(chǎn)在法律上具有獨立性。其外觀上所有權(quán)雖屬于受托人，但法律上信托財產(chǎn)權(quán)卻獨立于受托人自有財產(chǎn)之外，不歸屬于受托人的遺產(chǎn)、破產(chǎn)的財產(chǎn)范圍，且受托人的債權(quán)人亦不得對該信托財產(chǎn)行使強制執(zhí)行、抵消等行為。
合法節(jié)稅管理規(guī)劃。經(jīng)由信托財產(chǎn)規(guī)劃，可實現(xiàn)合法節(jié)省贈與稅及遺產(chǎn)稅?，F(xiàn)在，我國的個人財產(chǎn)移轉(zhuǎn)大都采取贈與或遺產(chǎn)繼承的方式，但考慮到贈與稅或遺產(chǎn)稅遲早要頒布實行，而對照國外相關的法律，此二者稅率均高均達50％。因此，稅賦就成為移轉(zhuǎn)財產(chǎn)所面臨的主要問題，如何降低移轉(zhuǎn)成本，將成為個人信托財產(chǎn)規(guī)劃的重心。
財產(chǎn)妥善存續(xù)管理。人的生命再長，也有終止的時候。因此，如何讓財產(chǎn)保有完整性，并使財產(chǎn)權(quán)于原所有人生命終止后，仍可依照其意旨去執(zhí)行，讓財產(chǎn)權(quán)的效益得以持續(xù)，就成為財產(chǎn)規(guī)劃的重心。而在信托法中明確規(guī)定信托關系并不因委托人或受托人死亡、破產(chǎn)或喪失行為能力而消滅。因此信托法律關系的建立就提供一個得以讓信托財產(chǎn)達到繼續(xù)經(jīng)營的目的。
因此，個人信托在實際運作上極富彈性，在符合法令的要求下，其目的、范圍或存續(xù)期間等均可依委托人的各別需要而制定，進而達到保存財產(chǎn)、避免浪費、執(zhí)行遺囑、監(jiān)護子女、照顧遺族等多樣化目的。
三、個人信托的目的
個人信托對財產(chǎn)管理來說，不但增加了投資理財?shù)那溃€能達成以下特定目的：
保存財產(chǎn)，累積財富。經(jīng)由信托合同將財產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)專業(yè)信托機構(gòu)，由專業(yè)人員依合同內(nèi)容做有計劃的投資管理，可使財產(chǎn)充分發(fā)揮其累積效果，不致因財產(chǎn)過早分散或流失，而喪失創(chuàng)造財富的機會。同時，根據(jù)信托法，信托財產(chǎn)的債權(quán)人對信托財產(chǎn)不得請求強制執(zhí)行或拍賣；再者，信托財產(chǎn)不屬于受托人破產(chǎn)財團的范圍。另外，信托財產(chǎn)的債權(quán)，不得主張與不屬于信托財產(chǎn)的債務抵消。
照顧遺族，造福子孫。個人信托取代死后繼承，可避免遺產(chǎn)繼承的紛爭，還可照顧到更多代的子孫。
指定受益人，規(guī)劃遺產(chǎn)。個人信托取代生前贈與，可避免子女揮霍財產(chǎn)、分配不公造成的子女紛爭、子女依賴心理、子女如無管理能力造成家產(chǎn)縮水貶值。而以信托受益權(quán)取代繼承權(quán)，更可貫徹被繼承人的意旨。
財產(chǎn)規(guī)劃，節(jié)稅功能。個人信托可根據(jù)每人的信托財產(chǎn)及信托理財目的提供包含投資、保險、節(jié)稅、退休計劃、財富管理等全方位的信托規(guī)劃，滿足個人及其家庭不同階段的需求，為委托人妥善規(guī)劃財產(chǎn)。
四、什么人需要個人信托？
在管理投資方面缺乏經(jīng)驗或想享有財務方面專業(yè)服務的人。
財產(chǎn)移轉(zhuǎn)子女而需要進行信托規(guī)劃的人。如子女依賴心強或子孫眾多欲避免遺產(chǎn)繼承的紛爭。
為貫徹被繼承人的意旨，設立遺囑約定繼承方式的人。
因遺產(chǎn)、彩券中獎、退休…..等而收到大筆金錢的人。
家財萬貫者，欲隱匿財產(chǎn)，避免有心人的覬覦。
其它如家有身心障礙者、有錢卻沒閑理財者、子女浪費揮霍者、年老膝下無子者……均可借助個人信托保障自己或受益人的生活，完成特定信托目的。
五、如何實現(xiàn)個人信托？
您在了解個人信托業(yè)務內(nèi)容及優(yōu)點后，若想要借助信托解決你的問題時，如何成立信托呢？建議主要采取如下步驟：
確定你的信托目的：如照顧未成年子女，維護祖產(chǎn)完整不致分割，退休安養(yǎng)、財產(chǎn)隱匿、不動產(chǎn)的管理等。
確定你要交付信托的財產(chǎn)：主要如金錢、有價證券、不動產(chǎn)等。
確定受益人：受益人就是依據(jù)信托合同享有信托利益（受益權(quán)，包括本金及孳）的人。有三種情形：
1、自益信托：受益人就是委托人本身。
2、他益信托：由委托人指定本人以外的他人享受全部利益。
3、部份自益、部份他益。
選擇受托人：除了需要有良好信用評級，資產(chǎn)雄厚、專業(yè)人才充裕、正派經(jīng)營外，還要有陣容堅強的理財規(guī)劃團隊，為你的財產(chǎn)做最有效的配置與規(guī)劃，以精算或低稅賦，依個別量身訂作，完成個人全生涯規(guī)劃，妥當執(zhí)行你托付的任務。
簽訂信托合同：確定了信托目的，信托財產(chǎn)及受益人（信托三大確定性），也慎選值得信賴的受托人，接下來，就要簽訂信托契約。
移轉(zhuǎn)信托財產(chǎn)：信托是要物行為，財產(chǎn)權(quán)必須移轉(zhuǎn)，信托才能發(fā)生效力。
受托人履行職務：受托人對于信托事務的執(zhí)行負有恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務。并應以善良管理人的注意依合同及法律的規(guī)定執(zhí)行其職務，如有違約，應負賠償責任。
完成信托目的，交付財產(chǎn)。
六、如何選擇受托人
高度的信賴關系：信托法律關系的成立，除訂立合同外還須移轉(zhuǎn)委托人的財產(chǎn)至受托人的名下，故信賴程度就成為信托關系能否建立的前題。
信用風險：信托合同成立后，委托人須移轉(zhuǎn)信托財產(chǎn)至受托人名下，而受托人的信用風險，不僅關系著信托財產(chǎn)的安全，也影響信托關系能不能繼續(xù)執(zhí)行。一般民事信托，以個人擔任受托人，其風險考濾就不止對其個人現(xiàn)在的信任度，甚且須代受托人考濾到其未來環(huán)境變化對受托人產(chǎn)生的影響。
永續(xù)經(jīng)營：信托合同的存續(xù)期間視委托人的需求而定。個人管理能力生命周期有限；而法人才是足以永續(xù)經(jīng)營的生命體。
管理能力：管理能力強弱，直接影響到信托財產(chǎn)運用的績效，好的專業(yè)管理能力，不僅能保持信托財產(chǎn)完整性，更能達到累積財富效果。
七、個人信托業(yè)務的種類
個人信托類業(yè)務主要包括四種，即財產(chǎn)處理信托業(yè)務、財產(chǎn)監(jiān)護信托業(yè)務、人壽保險信托業(yè)務和特定贈與信托業(yè)務。
１、財產(chǎn)處理信托業(yè)務。財產(chǎn)處理信托業(yè)務是信托機構(gòu)接受個人的委托對信托財產(chǎn)進行管理、運用的一種信托業(yè)務。按其設立方式可分為合同信托和遺囑信托兩種。
契約信托。契約信托是委托者與受托者訂立契約（合同）并在委托者生前期中發(fā)生效力而成立的信托，是生前信托。這種信托多為那些工作繁忙或長期身居海外以及老年人而設立。申請這種信托的目的在于：增值財產(chǎn)、保存財產(chǎn)、管理財產(chǎn)和處理財產(chǎn)等。其中保存財產(chǎn)與保管財產(chǎn)不同，保管財產(chǎn)是一種代理行為，目的是為該財產(chǎn)不被遺失、偷盜和損害等，代理人對該財產(chǎn)不擁有所有權(quán)，一般也無使用權(quán)；而保存財產(chǎn)是一種信托行為，是委托者擔心自己經(jīng)營財產(chǎn)發(fā)生某種意外或不正當?shù)淖优速M，喪失家產(chǎn)而委托信托機構(gòu)代為管理保存產(chǎn)業(yè)，或為特定的受益人而管理保存產(chǎn)業(yè)。這類個人信托業(yè)務最為普遍，我們常見的產(chǎn)品有：個人資金（金錢）信托、有價證券信托、不動產(chǎn)信托、證券投資基金等。
遺囑信托。遺囑信托是根據(jù)個人遺囑而設立并在遺囑人死后發(fā)生效力的信托業(yè)務，是身后信托。遺囑信托一般又分為遺囑執(zhí)行信托和遺產(chǎn)管理信托。遺囑執(zhí)行信托是為了實現(xiàn)遺囑人的意志而進行的信托業(yè)務，其主要內(nèi)容有清理遺產(chǎn)、收取債權(quán)、清償債務、稅款及其他支付等。遺產(chǎn)管理信托是主要以管理遺產(chǎn)為目的而進行的信托業(yè)務。遺產(chǎn)管理信托的內(nèi)容雖與遺囑執(zhí)行的內(nèi)容有交叉，但側(cè)重在管理遺產(chǎn)方面。
２、財產(chǎn)監(jiān)護信托業(yè)務。財產(chǎn)監(jiān)護信托業(yè)務是信托機構(gòu)接受委托為無行為能力者的財產(chǎn)擔任監(jiān)護人或管理人的信托業(yè)務。這里指的無行為能力者主要是未成年人或禁治產(chǎn)人，故這種業(yè)務又稱為未成年人或禁治產(chǎn)人財產(chǎn)監(jiān)護信托。財產(chǎn)監(jiān)護信托與財產(chǎn)處理信托有明顯區(qū)別，前者重在護養(yǎng)人而不在物，如未成年人的教育、培養(yǎng)，禁治產(chǎn)者的療養(yǎng)、康復等，當然既然要護養(yǎng)人，管理其財產(chǎn)也是當然；后者重在理財而不在人。
?。场⑷藟郾ｋU（也稱保險金）信托業(yè)務。是人壽保險的投保人，在生前的保險信托契約或遺囑形式委托信托機構(gòu)代領保險金并交給受益者，或?qū)ΡｋU金進行管理、運用，再定期支付給受益者的信托。人壽保險信托包括有：個人保險信托和事業(yè)保險信托、無財源人壽保險信托和有財源人壽保險信托。
?。?、特定贈與信托業(yè)務。該信托以資助重度身心殘廢者生活上的穩(wěn)定為目的以特別殘廢者為受益者，由個人將金錢和有價證券等委托給信托銀行，作長期、安全的管理和運用，并根據(jù)受益者生活和醫(yī)療上的需要，定期以現(xiàn)金支付給受益者。該信托的財產(chǎn)必須是能夠產(chǎn)生收益并易變賣的，故限定如下財產(chǎn)作為其客體：金錢、有價證券、金錢債權(quán)、樹木及其生長的土地，能繼續(xù)得到相當代價的租出不動產(chǎn)，供特別殘廢者（受益者）居住用的不動產(chǎn)。這種信托業(yè)務在日本比較普及，我們目前尚未開設此類業(yè)務。
一、個人信托業(yè)務的涵義
所謂個人信托，是指委托人（指自然人）基于財產(chǎn)規(guī)劃的目的，將其財產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)予受托人（信托機構(gòu)），使受托人依信托契約的本旨為受益人的利益或特定目的，管理或處分信托財產(chǎn)的行為。
個人信托依設立時間可分為生前信托與遺囑信托。生前信托是委托人在世時所設立，其信托目的包含財產(chǎn)的規(guī)劃、財產(chǎn)增值及稅負的考慮。而遺囑信托則是以遺囑的方式設立，生效的日期是委托人發(fā)生繼承事實的時候，其目的在于遺產(chǎn)的分配與管理。
個人信托是以各種財產(chǎn)權(quán)為中心，將自己名下包含金錢、有價證券、不動產(chǎn)等資產(chǎn)，交由受托人（信托機構(gòu)）依照信托契約執(zhí)行各項管理運用，以期達到預定的信托目的。由于個人信托的內(nèi)容具有高度的彈性及隱密性，委托人對信托的財產(chǎn)亦能保有控制權(quán)，透過適當?shù)囊?guī)劃，信托財產(chǎn)將不受委托人死亡或破產(chǎn)等因素影響，同時更可以享有信托機構(gòu)專業(yè)的投資控管，種種優(yōu)點是其它單一金融商品或服務所難以企及的。
二、個人信托的特點
個人信托對委托人而言，本身除有法令的明確保障外，還有其以下信托特點：
專業(yè)的信托財產(chǎn)管理。委托人通過簽訂信托 契約，將財產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)給受托人。由于受托人是專業(yè)的信托公司，可借助其專業(yè)人才的管理、經(jīng)營能力，促使信托財產(chǎn)創(chuàng)造最大的效益。
信托財產(chǎn)的獨立性。信托財產(chǎn)在法律上具有獨立性。其外觀上所有權(quán)雖屬于受托人，但法律上信托財產(chǎn)權(quán)卻獨立于受托人自有財產(chǎn)之外，不歸屬于受托人的遺產(chǎn)、破產(chǎn)的財產(chǎn)范圍，且受托人的債權(quán)人亦不得對該信托財產(chǎn)行使強制執(zhí)行、抵消等行為。
合法節(jié)稅管理規(guī)劃。經(jīng)由信托財產(chǎn)規(guī)劃，可實現(xiàn)合法節(jié)省贈與稅及遺產(chǎn)稅?，F(xiàn)在，我國的個人財產(chǎn)移轉(zhuǎn)大都采取贈與或遺產(chǎn)繼承的方式，但考慮到贈與稅或遺產(chǎn)稅遲早要頒布實行，而對照國外相關的法律，此二者稅率均高均達50％。因此，稅賦就成為移轉(zhuǎn)財產(chǎn)所面臨的主要問題，如何降低移轉(zhuǎn)成本，將成為個人信托財產(chǎn)規(guī)劃的重心。
財產(chǎn)妥善存續(xù)管理。人的生命再長，也有終止的時候。因此，如何讓財產(chǎn)保有完整性，并使財產(chǎn)權(quán)于原所有人生命終止后，仍可依照其意旨去執(zhí)行，讓財產(chǎn)權(quán)的效益得以持續(xù)，就成為財產(chǎn)規(guī)劃的重心。而在信托法中明確規(guī)定信托關系并不因委托人或受托人死亡、破產(chǎn)或喪失行為能力而消滅。因此信托法律關系的建立就提供一個得以讓信托財產(chǎn)達到繼續(xù)經(jīng)營的目的。
因此，個人信托在實際運作上極富彈性，在符合法令的要求下，其目的、范圍或存續(xù)期間等均可依委托人的各別需要而制定，進而達到保存財產(chǎn)、避免浪費、執(zhí)行遺囑、監(jiān)護子女、照顧遺族等多樣化目的。
三、個人信托的目的
個人信托對財產(chǎn)管理來說，不但增加了投資理財?shù)那溃€能達成以下特定目的：
保存財產(chǎn)，累積財富。經(jīng)由信托合同將財產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)專業(yè)信托機構(gòu)，由專業(yè)人員依合同內(nèi)容做有計劃的投資管理，可使財產(chǎn)充分發(fā)揮其累積效果，不致因財產(chǎn)過早分散或流失，而喪失創(chuàng)造財富的機會。同時，根據(jù)信托法，信托財產(chǎn)的債權(quán)人對信托財產(chǎn)不得請求強制執(zhí)行或拍賣；再者，信托財產(chǎn)不屬于受托人破產(chǎn)財團的范圍。另外，信托財產(chǎn)的債權(quán)，不得主張與不屬于信托財產(chǎn)的債務抵消。
照顧遺族，造福子孫。個人信托取代死后繼承，可避免遺產(chǎn)繼承的紛爭，還可照顧到更多代的子孫。
指定受益人，規(guī)劃遺產(chǎn)。個人信托取代生前贈與，可避免子女揮霍財產(chǎn)、分配不公造成的子女紛爭、子女依賴心理、子女如無管理能力造成家產(chǎn)縮水貶值。而以信托受益權(quán)取代繼承權(quán)，更可貫徹被繼承人的意旨。
財產(chǎn)規(guī)劃，節(jié)稅功能。個人信托可根據(jù)每人的信托財產(chǎn)及信托理財目的提供包含投資、保險、節(jié)稅、退休計劃、財富管理等全方位的信托規(guī)劃，滿足個人及其家庭不同階段的需求，為委托人妥善規(guī)劃財產(chǎn)。
四、什么人需要個人信托？
在管理投資方面缺乏經(jīng)驗或想享有財務方面專業(yè)服務的人。
財產(chǎn)移轉(zhuǎn)子女而需要進行信托規(guī)劃的人。如子女依賴心強或子孫眾多欲避免遺產(chǎn)繼承的紛爭。
為貫徹被繼承人的意旨，設立遺囑約定繼承方式的人。
因遺產(chǎn)、彩券中獎、退休…..等而收到大筆金錢的人。
家財萬貫者，欲隱匿財產(chǎn)，避免有心人的覬覦。
其它如家有身心障礙者、有錢卻沒閑理財者、子女浪費揮霍者、年老膝下無子者……均可借助個人信托保障自己或受益人的生活，完成特定信托目的。
五、如何實現(xiàn)個人信托？
您在了解個人信托業(yè)務內(nèi)容及優(yōu)點后，若想要借助信托解決你的問題時，如何成立信托呢？建議主要采取如下步驟：
確定你的信托目的：如照顧未成年子女，維護祖產(chǎn)完整不致分割，退休安養(yǎng)、財產(chǎn)隱匿、不動產(chǎn)的管理等。
確定你要交付信托的財產(chǎn)：主要如金錢、有價證券、不動產(chǎn)等。
確定受益人：受益人就是依據(jù)信托合同享有信托利益（受益權(quán)，包括本金及孳）的人。有三種情形：
1、自益信托：受益人就是委托人本身。
2、他益信托：由委托人指定本人以外的他人享受全部利益。
3、部份自益、部份他益。
選擇受托人：除了需要有良好信用評級，資產(chǎn)雄厚、專業(yè)人才充裕、正派經(jīng)營外，還要有陣容堅強的理財規(guī)劃團隊，為你的財產(chǎn)做最有效的配置與規(guī)劃，以精算或低稅賦，依個別量身訂作，完成個人全生涯規(guī)劃，妥當執(zhí)行你托付的任務。
簽訂信托合同：確定了信托目的，信托財產(chǎn)及受益人（信托三大確定性），也慎選值得信賴的受托人，接下來，就要簽訂信托契約。
移轉(zhuǎn)信托財產(chǎn)：信托是要物行為，財產(chǎn)權(quán)必須移轉(zhuǎn)，信托才能發(fā)生效力。
受托人履行職務：受托人對于信托事務的執(zhí)行負有恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務。并應以善良管理人的注意依合同及法律的規(guī)定執(zhí)行其職務，如有違約，應負賠償責任。
完成信托目的，交付財產(chǎn)。
六、如何選擇受托人
高度的信賴關系：信托法律關系的成立，除訂立合同外還須移轉(zhuǎn)委托人的財產(chǎn)至受托人的名下，故信賴程度就成為信托關系能否建立的前題。
信用風險：信托合同成立后，委托人須移轉(zhuǎn)信托財產(chǎn)至受托人名下，而受托人的信用風險，不僅關系著信托財產(chǎn)的安全，也影響信托關系能不能繼續(xù)執(zhí)行。一般民事信托，以個人擔任受托人，其風險考濾就不止對其個人現(xiàn)在的信任度，甚且須代受托人考濾到其未來環(huán)境變化對受托人產(chǎn)生的影響。
永續(xù)經(jīng)營：信托合同的存續(xù)期間視委托人的需求而定。個人管理能力生命周期有限；而法人才是足以永續(xù)經(jīng)營的生命體。
管理能力：管理能力強弱，直接影響到信托財產(chǎn)運用的績效，好的專業(yè)管理能力，不僅能保持信托財產(chǎn)完整性，更能達到累積財富效果。
七、個人信托業(yè)務的種類
個人信托類業(yè)務主要包括四種，即財產(chǎn)處理信托業(yè)務、財產(chǎn)監(jiān)護信托業(yè)務、人壽保險信托業(yè)務和特定贈與信托業(yè)務。
１、財產(chǎn)處理信托業(yè)務。財產(chǎn)處理信托業(yè)務是信托機構(gòu)接受個人的委托對信托財產(chǎn)進行管理、運用的一種信托業(yè)務。按其設立方式可分為合同信托和遺囑信托兩種。
契約信托。契約信托是委托者與受托者訂立契約（合同）并在委托者生前期中發(fā)生效力而成立的信托，是生前信托。這種信托多為那些工作繁忙或長期身居海外以及老年人而設立。申請這種信托的目的在于：增值財產(chǎn)、保存財產(chǎn)、管理財產(chǎn)和處理財產(chǎn)等。其中保存財產(chǎn)與保管財產(chǎn)不同，保管財產(chǎn)是一種代理行為，目的是為該財產(chǎn)不被遺失、偷盜和損害等，代理人對該財產(chǎn)不擁有所有權(quán)，一般也無使用權(quán)；而保存財產(chǎn)是一種信托行為，是委托者擔心自己經(jīng)營財產(chǎn)發(fā)生某種意外或不正當?shù)淖优速M，喪失家產(chǎn)而委托信托機構(gòu)代為管理保存產(chǎn)業(yè)，或為特定的受益人而管理保存產(chǎn)業(yè)。這類個人信托業(yè)務最為普遍，我們常見的產(chǎn)品有：個人資金（金錢）信托、有價證券信托、不動產(chǎn)信托、證券投資基金等。
遺囑信托。遺囑信托是根據(jù)個人遺囑而設立并在遺囑人死后發(fā)生效力的信托業(yè)務，是身后信托。遺囑信托一般又分為遺囑執(zhí)行信托和遺產(chǎn)管理信托。遺囑執(zhí)行信托是為了實現(xiàn)遺囑人的意志而進行的信托業(yè)務，其主要內(nèi)容有清理遺產(chǎn)、收取債權(quán)、清償債務、稅款及其他支付等。遺產(chǎn)管理信托是主要以管理遺產(chǎn)為目的而進行的信托業(yè)務。遺產(chǎn)管理信托的內(nèi)容雖與遺囑執(zhí)行的內(nèi)容有交叉，但側(cè)重在管理遺產(chǎn)方面。
２、財產(chǎn)監(jiān)護信托業(yè)務。財產(chǎn)監(jiān)護信托業(yè)務是信托機構(gòu)接受委托為無行為能力者的財產(chǎn)擔任監(jiān)護人或管理人的信托業(yè)務。這里指的無行為能力者主要是未成年人或禁治產(chǎn)人，故這種業(yè)務又稱為未成年人或禁治產(chǎn)人財產(chǎn)監(jiān)護信托。財產(chǎn)監(jiān)護信托與財產(chǎn)處理信托有明顯區(qū)別，前者重在護養(yǎng)人而不在物，如未成年人的教育、培養(yǎng)，禁治產(chǎn)者的療養(yǎng)、康復等，當然既然要護養(yǎng)人，管理其財產(chǎn)也是當然；后者重在理財而不在人。
?。场⑷藟郾ｋU（也稱保險金）信托業(yè)務。是人壽保險的投保人，在生前的保險信托契約或遺囑形式委托信托機構(gòu)代領保險金并交給受益者，或?qū)ΡｋU金進行管理、運用，再定期支付給受益者的信托。人壽保險信托包括有：個人保險信托和事業(yè)保險信托、無財源人壽保險信托和有財源人壽保險信托。
?。?、特定贈與信托業(yè)務。該信托以資助重度身心殘廢者生活上的穩(wěn)定為目的以特別殘廢者為受益者，由個人將金錢和有價證券等委托給信托銀行，作長期、安全的管理和運用，并根據(jù)受益者生活和醫(yī)療上的需要，定期以現(xiàn)金支付給受益者。該信托的財產(chǎn)必須是能夠產(chǎn)生收益并易變賣的，故限定如下財產(chǎn)作為其客體：金錢、有價證券、金錢債權(quán)、樹木及其生長的土地，能繼續(xù)得到相當代價的租出不動產(chǎn)，供特別殘廢者（受益者）居住用的不動產(chǎn)。這種信托業(yè)務在日本比較普及，我們目前尚未開設此類業(yè)務。
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